В соответствии с действующим законодательством застрахованные лица 1967 года рождения и моложе до конца 2015 года могут выбрать вариант своего пенсионного обеспечения, перераспределив часть тарифа страховых взносов на финансирование накопительной пенсии в размере 6% от общего размера тарифа страховых взносов.
О выплатах из средств пенсионных накоплений ведем беседу с руководителем группы организации и учета процесса инвестирования Отделения Пенсионного фонда Российской Федерации по г. Севастополю Мариной Васильевой.
Марина Николаевна, в прошлый раз мы говорили, о том, как граждане могут влиять на размер своей будущей пенсии. Напомните вкратце об этом.
Да, мы говорили о том, что задуматься о своей будущей пенсии необходимо как можно раньше, задолго до наступления пенсионного возраста. Озвучу основные важные моменты.
Размер пенсии напрямую зависит от размера пенсионных взносов, сформированных за всю трудовую деятельность на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица. Для этого необходимо официально трудоустроиться и получать «белую» зарплату.
В России существует несколько вариантов пенсионного обеспечения. Страховая пенсия - это выплаты из обязательных страховых пенсионных взносов, сформированных за всю трудовую деятельность гражданина. Накопительная пенсия - это выплаты из средств пенсионных накоплений, сформированных за счет страховых взносов работодателей, добровольных взносов гражданина, государственного софинансирования и дохода от их инвестирования.
По желанию будущего пенсионера у него может формироваться только страховая пенсия, либо - страховая и накопительная одновременно.
При выборе только страховой пенсии - все 22% от фонда оплаты труда работника, которые уплачивает работодатель, идут на формировании страховой пенсии гражданина. При выборе страховой и накопительной пенсии одновременно - 6% из 22% идут на формирование накопительной пенсии, остальные - на формирование страховой.
Выбрать вариант пенсионного обеспечения могут граждане 1967 года рождения и моложе.
Выбор они могут сделать до 31 декабря 2015 года. Для этого необходимо обратиться в Пенсионный фонд и подать заявление о выборе управляющей компании или негосударственного пенсионного фонда. Выбранные УК или НПФ будут управлять накоплениями с целью получения инвестиционного дохода.
Когда гражданин может воспользоваться своими накоплениями?
Все ранее сформированные пенсионные накопления выплачиваются гражданину при выходе на пенсию.
Исключение составляют накопления, сформированные за счет средств МСК, их, при необходимости, мама может перенаправить на другие цели.
Также средства пенсионных накоплений выплачиваются правопреемникам (родственникам) застрахованного лица, в случае если смерть гражданина наступила до назначения ему выплат за счет средств пенсионных накоплений.
Какие существуют выплаты из средств пенсионных накоплений?
Средства пенсионных накоплений можно получить в виде:
Накопительной пенсии. Эта выплата осуществляется ежемесячно и пожизненно.
Ее размер рассчитывается исходя из ожидаемого периода выплаты. В 2015 году это – 19 лет (228 месяцев). Чтобы рассчитать ежемесячный размер выплаты, надо общую сумму пенсионных накоплений, учтенную в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, по состоянию на день, с которого назначается выплата, разделить на 228 месяцев. Продолжительность ожидаемого периода выплаты ежегодно определяется Федеральным законом на основании официальных статистических данных о продолжительности жизни получателей накопительной пенсии.
Пример: на момент выхода на пенсию СПН составляют 200 000 руб.
200 000 делим на 228, получаем 877 руб. - размер накопительной пенсии.
Также, отдельные категории граждан могут получить СПН одной суммой сразу. Называется такая выплата - единовременной (выплачиваются сразу все пенсионные накопления одной суммой).
Получатели единовременной выплаты:
- граждане, у которых размер накопительной пенсии составляет 5 процентов и менее по отношению к сумме размера страховой пенсии по старости, в том числе с учетом фиксированной выплаты, и размера накопительной пенсии, рассчитанных по состоянию на день назначения накопительной пенсии;
Пример: на момент выхода на пенсию СПН составляют 100 000 руб. 100000 делим на 228, получаем 439 руб. - размер накопительной пенсии. Расчетный размер страховой пенсии 9000 руб. (439+9000)*5%=472 руб. 439 руб. менее 5%, значит все 100 000 руб. накоплений будет выплачено единоразово.
- граждане, получающие страховую пенсию по инвалидности или по случаю потери кормильца либо получающие пенсию по государственному пенсионному обеспечению, которые при достижении общеустановленного пенсионного возраста не приобрели право на страховую пенсию по старости из-за отсутствия необходимого страхового стажа или необходимого количества пенсионных коэффициентов .
Как можно увеличить размер взносов, поступающих на формирование накопительной пенсии?
Гражданин может формировать пенсионные накопления не только за счет обязательных страховых взносов, которые уплачивает за него работодатель, но и за счет собственных дополнительных взносов. Также, работодатель может уплачивать за сотрудника дополнительные взносы. В этом случае, если пенсионные накопления сформированы за счет дополнительных взносов застрахованного лица или работодателя, взносов государства на софинансирование и дохода от их инвестирования, а также за счет средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование будущей пенсии, и дохода от их инвестирования, то гражданин имеет право на срочную пенсионную выплату. Ее продолжительность определяет сам гражданин, но она не может быть меньше 10 лет. Выплачивается при возникновении права на пенсию по старости.
Куда гражданин может обратиться за выплатой накопительной пенсии?
Это важный момент: если накопления находятся в управлении ПФР, то за выплатой пенсионных накоплений необходимо обращаться в территориальный орган ПФ по месту нахождения пенсионного дела (месту получения пенсии) гражданина, а застрахованное лицо, не являющееся получателем пенсии в территориальном органе Фонда, - в территориальный орган Фонда по месту жительства.
Соответственно, если пенсионные накопления гражданина находятся в управлении НПФ, то за назначением и выплатой СПН необходимо обращаться в конкретный НПФ.
Что будет с пенсионными накоплениями в случае смерти застрахованного лица?
Если смерть застрахованного лица наступила до назначения ему накопительной пенсии, то право на получение средств пенсионных накоплений умершего застрахованного лица имеют граждане, указанные в заявлении застрахованного лица (правопреемники по заявлению), либо при отсутствии заявления о распределении средств пенсионных накоплений - правопреемники первой очереди (супруги, дети, родители) или второй очереди (внуки, бабушки, дедушки, братья, сестры) - правопреемники по закону.
Если заявление о выплате СПН будет подано одновременно правопреемниками по заявлению и правопреемниками по закону, то выплата будет осуществляться правопреемникам по заявлению.
Если заявление о выплате СПН будет подано одновременно правопреемниками по закону первой и второй очереди, то выплата будет осуществляться правопреемникам первой очереди.
Если заявление о выплате СПН будет подано одновременно несколькими правопреемниками одной очереди, то средства пенсионных накоплений будут выплачены им в равных долях.
Какова процедура выплаты пенсионных накоплений правопреемникам?
Важно: СПН не наследуются, как как имущество или другие денежные средства, и поэтому нет необходимости обращаться к нотариусу. Наоборот, процедура обращения за выплатой упрощена, и для получения средств правопреемникам необходимо обратиться в органы ПФР не позднее 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица. Если срок обращения будет пропущен по уважительной причине, то его можно восстановить в судебном порядке.
При подаче заявления необходимо предоставить документы, подтверждающие родственные отношения с умершим застрахованным лицом. Решение о выплате выносится на 7 месяц после смерти, а выплата осуществляется на следующий месяц после вынесения решения способом, указанным правопреемником в заявлении (на счет в кредитной организации либо почтовым переводом).
Аналогично с другими выплатами СПН, обращаться за выплатой правопреемникам необходимо к тому страховщику, у которого находятся средства в управлении (ПФР или НПФ).
Может ли гражданин, формирующий накопительную пенсию, быть уверенным в сохранности своих средств?
Безусловно. Государственная УК (ВЭБ) имеет право вкладывать пенсионные накопления только в безрисковые активы, то есть в государственные ценные бумаги, облигации, и на депозиты коммерческих банков, прошедших отбор; частные УК вкладывают средства в строгом соответствии с перечнем разрешенных объектов инвестирования, утвержденным ПФР; а выбранный НПФ должен входить в систему гарантирования сохранности пенсионных накоплений.
Система гарантирования прав застрахованных лиц в системе обязательного пенсионного страхования является специальной государственной программой.
Основная задача системы - гарантировать сохранность пенсионных накоплений физических лиц, формирующих накопительную пенсию в Пенсионном фонде Российской Федерации, либо в одном из негосударственных пенсионных фондов, осуществляющих деятельность по обязательному пенсионному страхованию (НПФ).
Какие случаи являются гарантийными?
Гарантирование пенсионных накоплений осуществляется Агентством по страхованию вкладов посредством выплаты гарантийного возмещения, которое производится при наступлении одного из следующих событий (гарантийные случаи):
- аннулировании лицензии НПФ на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию и (или) признании его банкротом и открытии в отношении такого НПФ конкурсного производства;
- недостатке суммы взносов на день установления застрахованному лицу пенсионных выплат за счет средств пенсионных накоплений;
- снижении размера резерва ПФР по обязательному пенсионному страхованию ниже минимального уровня, установленного Правительством РФ.
Агентство гарантирует возмещение всех взносов и средств, отраженных на счете накопительной пенсии застрахованного лица, за исключением накопленного инвестиционного дохода.
То есть, застрахованное лицо в любом случае может рассчитывать на выплату средств пенсионных накоплений в полном объеме.
НПФ включаются Агентством в реестр на основании решений Банка России, ПФР является участником системы гарантирования пенсионных накоплений по закону.
Времени для того чтобы сделать выбор в пользу формирования накопительной пенсии осталось немного, до 31 декабря 2015. Что Вы посоветуете будущим пенсионерам?
Во-первых, определиться с вариантом пенсионного обеспечения необходимо гражданам, еще не достигшим пенсионного возраста. Право выбора предоставлено гражданам 1967 года рождения и моложе. И чем раньше это сделать, тем лучше. Пенсия – долгий проект, результаты видны через 15–20 лет.
Во-вторых, важно понимать, что у каждой из этих систем есть свои преимущества и недостатки. Подход к выбору варианта пенсионного обеспечения должен быть взвешенным.
Гражданин должен самостоятельно принять решение, какой вариант пенсионного обеспечения выбрать. Отказ от формирования пенсионных накоплений не является уменьшением пенсионных прав застрахованного лица.
При этом, выбранный вариант пенсионного обеспечения влияет на количество пенсионных коэффициентов , которое гражданин может набрать за год. Если гражданин формирует только страховую пенсию, максимальное количество коэффициентов , которое он может заработать за год, составляет 10. Если гражданин формирует страховую и накопительную пенсии, то максимальное количество коэффициентов за год – 6,25.
При выборе варианта пенсионного обеспечения необходимо в первую очередь помнить о том, что страховая пенсия гарантированно увеличивается государством за счет ежегодной индексации. При этом, если в прошлые годы индексация проводилась по уровню не ниже уровня инфляции, то в 1 полугодии 2016 г. пенсии собираются проиндексировать всего на 4%.
Средства накопительной пенсии инвестирует на финансовом рынке НПФ или управляющая компания. Доходность пенсионных накоплений зависит от результатов их инвестирования, где могут быть и убытки.
Страховую пенсию просчитать на будущее сейчас сложно, поскольку она считается в коэффициентах, стоимость коэффициента ежегодно определяет правительство, а накопления - реальные деньги, которые приносят инвестиционный доход.
И одной из особенностей накопительной пенсии является то, что в случае смерти застрахованного лица до назначения ему пенсии, сумму пенсионных накоплений могут получить родственники (правопреемники). Такой возможности нет при страховой пенсионной системе.
